حقق صندوق «الخبيرريت»، المُدار من قبل شركة الخبير المالية، أرباحاً تشغيلية بلغت 23.82 مليون ريال خلال عام 2019، فيما سجل خسائر قدرها 64.4 مليون ريال خلال نفس العام، كما يوضح الجدول التالي:
وبحسب التقرير المالي السنوي للصندوق الصادر اليوم الأربعاء، يعود السبب في تسجيل خسائر خلال الفترة الحالية يعود إلى تسجيل انخفاض في قيمة الاستثمارات العقارية بمبلغ 67.266 مليون ريال بنهاية العام الماضي.
وبلغ صافي قيمة الأصول (الموجودات) الدفترية في نهاية الفترة 571.75 مليون ريال بنهاية عام 2019، وصافي قيمة الوحدة الدفترية 8.61 ريال.
وأوضح مدير الصندوق بأنه خلال قيام مراجع حسابات الصندوق بمراجعة القوائم المالية للفترة المنتهية في تاريخ 31 ديسمبر 2019، وفي ظل الظروف التي يمر بها السوق وحسب القواعد المتبعة لتحضير القوائم المالية، أوصى مراجع حسابات الصندوق بتخفيض قيمة أحد أصول الصندوق غير المؤجر بالكامل من 298.655 مليون ريال (حسب معدل القيمة العادلة للتقييمات المقدمة من المقيمين المعتمدين كما في 31 ديسمبر 2019) إلى 240.7 مليون ريال.
وساهم ذلك في انخفاض صافي قيمة أصول الصندوق بنسبة 11.79% عن القيمة المعلنة كما في 30 يونيو 2019، وبلوغ صافي خسارة الصندوق 10.72% من صافي قيمة أصول الصندوق كما في 31 ديسمبر 2019.
وقال مدير الصندوق إن تأجير الجزء غير المؤجر من هذا العقار قد تأثر بشكل مؤقت بسبب الأوضاع الراهنة الناتجة عن جائحة كورونا، وسيتم استئناف أعمال التأجير فور تخفيف القيود الحالية التي تم فرضها بسبب الجائحة.
كما أوضح مدير الصندوق بأن هذا الانخفاض في قيمة العقار المشار إليه أعلاه نتج بناءً على توصية مراجع حسابات الصندوق بتخفيض قيمة الإيجارات المتوقعة من الجزء الغير مؤجر من العقار بغرض احتساب القيمة العادلة لهذا العقار، علماً أنه لم يتم احتساب أي دخل إيجاري مقابل تأجير الجزء غير المؤجر عند إعداد التدفقات النقدية في شروط وأحكام الصندوق. وعليه فإنه لا يتوقع أن يكون لهذا الانخفاض أي أثر سلبي على التدفقات النقدية للصندوق.
و«الخبير ريت»، يعتبر صندوق استثمار عقاري متداول عام مقفل ومتوافق مع ضوابط الهيئة الشرعية تم إنشاؤه بموجب الأنظمة واللوائح المعمول بها في المملكة العربية السعودية ويخضع للوائح وتعليمات هيئة السوق المالية، يستهدف الصندوق تحقيق عوائد إيجارية مستمرة وتوزيعات نقدية دورية تتجاوز 9% سنوياً يتم توزيعها بشكل ربع سنوي.
ويتمثل الهدف الاستثماري الرئيسي للصندوق في تحقيق عوائد إيجارية مستمرة وتوزيعات نقدية دورية بنسبة لا تقل عن 90% من صافي أرباح الصندوق السنوية، وذلك من خلال استثمار ما لا يقل عن 75% من القيمة الإجمالية لأصول الصندوق حسب آخر قوائم مالية مدققة في أصول عقارية مُدِرة للدخل في المملكة العربية السعودية (باستثناء مدينتي مكة المكرمة والمدينة المنورة).
ويسعى مدير الصندوق إلى تحقيق الأهداف الاستثمارية الخاصة بالصندوق والتي ترتكز بشكل رئيسي على تحقيق عوائد تأجيرية دورية من خلال تكوين محفظة استثمارية متنوعة من الأصول العقارية التي تستوفي متطلبات أعمال نفي الجهالة والتي تشمل على دراسات التقييم العقاري وجدوى الاستثمار والدراسات الفنية والمراجعات القانونية وغيرها من الدراسات.
